सार्वभौमिक भविष्य निधि योजना: स्व-रोजगार वाले गिग श्रमिकों के लिए पीएफ कैसे काम कर सकता है और यह गेम-चेंजर क्यों होगा

एक सार्वभौमिक भविष्य निधि योजना जिसमें असंगठित क्षेत्र के श्रमिक, गिग श्रमिक और स्व-रोज़गार शामिल हैं, आबादी को सेवानिवृत्ति सुरक्षा प्रदान करने के उद्देश्य से काम कर रही है। जिसे गेम-चेंजिंग प्रस्ताव के रूप में देखा जा रहा है, कर्मचारी भविष्य निधि संगठन (ईपीएफओ) एक ऐसे ढांचे पर काम कर रहा है जो उन लाखों श्रमिकों को सामाजिक सुरक्षा कवरेज और लाभ प्रदान करने में सक्षम करेगा जो वर्तमान में ईपीएफ कवरेज के दायरे से बाहर हैं।प्रस्तावित ढांचे का उद्देश्य असंगठित क्षेत्र के श्रमिकों और स्व-रोजगार वालों को सार्वभौमिक भविष्य निधि योजना के तहत जमा के लिए अपनी आय का एक हिस्सा अलग रखने की अनुमति देना है, जिस पर मौजूदा ईपीएफओ योजना के बराबर नियमित ब्याज मिलेगा।वर्तमान में, सरकारी कर्मचारियों सहित व्यक्तियों के लिए उपलब्ध मुख्य सेवानिवृत्ति बचत विकल्पों में से एक राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (एनपीएस) है। रिटर्न बाजार से जुड़े होते हैं और ग्राहक द्वारा उसके जोखिम प्रोफ़ाइल के अनुरूप चुने गए निवेश विकल्पों पर निर्भर करते हैं।यदि प्रस्ताव लागू होता है, तो फ्रीलांस सलाहकार जैसे स्व-रोज़गार पेशेवर भी नए भविष्य निधि मॉडल में योगदान करके सेवानिवृत्ति बचत बनाने में सक्षम होंगे।सरकार ने पहले ही टैक्सी एग्रीगेटर्स और फूड डिलीवरी एप्लिकेशन जैसे प्लेटफार्मों के लिए अपने सभी श्रमिकों को एक समर्पित पोर्टल पर पंजीकृत करना अनिवार्य कर दिया है। टाइम्स ऑफ इंडिया की एक पूर्व रिपोर्ट।सार्वभौमिक भविष्य निधि योजना का प्रस्ताव क्यों महत्वपूर्ण है? इसके कार्यान्वयन के क्या लाभ और चुनौतियाँ हैं? हम विशेषज्ञों से पूछते हैं:

क्या प्रस्तावित है?

पिछले हफ्ते टीओआई की रिपोर्ट के मुताबिक, योजना के लिए योगदान तंत्र मौजूदा ईपीएफओ प्रणाली के समान होगा। श्रमिकों को दैनिक से लेकर सालाना योगदान करने की छूट होगी, जो इस बात पर निर्भर करेगा कि उनके लिए सबसे उपयुक्त क्या है। योजना में लगाई गई बचत पर ईपीएफओ से वार्षिक ब्याज दर प्राप्त होगी। इस योजना के लिए कर लाभ ईपीएफओ के समान होने की परिकल्पना की गई है, जिसमें सालाना 2.5 लाख रुपये तक के योगदान पर कर छूट होगी। अन्य ईईई (छूट, छूट, छूट) लाभ भी वही रहेंगे।

हालाँकि, जो बदलाव आएगा वह है निकासी तंत्र। प्रस्ताव के अनुसार, अंशधारकों को सेवानिवृत्ति के बाद भी ईपीएफओ के पास संचित धनराशि बनाए रखने की अनुमति होगी। यह सुविधा मौजूदा ईपीएफओ सब्सक्राइबर्स को भी दी जा सकती है।इसके बजाय, ग्राहकों को एक व्यवस्थित निकासी योजना चुनने की अनुमति दी जा सकती है, जो लोगों को यह चुनने की अनुमति देगी कि वे अपनी सेवानिवृत्ति बचत कैसे प्राप्त करें। निकासी योजना में लचीलेपन पर भी विचार किया जा रहा है, शुरुआत में अधिक निकासी की अनुमति दी जाएगी या बाद में बड़े लेआउट की अनुमति दी जाएगी। एक अधिकारी ने टीओआई को बताया कि ईपीएफओ ने रूपरेखा विकसित करते समय सिंगापुर सहित अंतरराष्ट्रीय मॉडल की जांच की है।इस योजना का वित्तपोषण पूरी तरह से ग्राहकों द्वारा किया जाएगा। रिपोर्ट में कहा गया है कि भले ही ईपीएफओ को आधिकारिक तौर पर जिम्मेदारी नहीं सौंपी गई है, लेकिन संगठन ने प्रस्तावित प्रणाली का समर्थन करने के लिए आवश्यक आईटी आर्किटेक्चर को डिजाइन करने और विकसित करने के लिए पहले ही एक निविदा जारी कर दी है।

क्या फायदे हैं?

विशेषज्ञों का कहना है कि अगर इसे लागू किया गया तो यह हाल के दशकों में भारत के सामाजिक सुरक्षा ढांचे के सबसे महत्वपूर्ण विस्तारों में से एक हो सकता है। यह महत्वपूर्ण क्यों है? क्योंकि कोई सार्वभौमिक पेंशन या सेवानिवृत्ति निधि मौजूद नहीं है।मेनस्टे टैक्स एडवाइजर्स एलएलपी के पार्टनर कुलदीप कुमार बताते हैं कि सामाजिक सुरक्षा संहिता, 2020, समर्पित सामाजिक सुरक्षा योजनाओं के माध्यम से गिग और प्लेटफॉर्म श्रमिकों के लिए जीवन और विकलांगता बीमा, स्वास्थ्य और मातृत्व लाभ, वृद्धावस्था सुरक्षा और दुर्घटना बीमा जैसे सामाजिक सुरक्षा लाभ प्रदान करता है।

इसमें एक सामाजिक सुरक्षा कोष के निर्माण की भी परिकल्पना की गई है, जिसमें एग्रीगेटर्स को अपने वार्षिक कारोबार का 1% से 2% (निर्धारित सीमा के अधीन) के बीच योगदान करना होगा। कुलदीप कुमार कहते हैं, ”हालांकि, इन कर्मचारियों के लिए कर्मचारी भविष्य निधि (ईपीएफ) के बराबर सेवानिवृत्ति बचत तंत्र अभी तक नहीं बनाया गया है।”मौलिक रूप से, प्रस्ताव में सेवानिवृत्ति बचत तक पहुंच को महत्वपूर्ण रूप से व्यापक बनाने की क्षमता है।“आज, भारत के कार्यबल का एक बड़ा वर्ग – जिसमें फ्रीलांसर, गिग कर्मचारी, सलाहकार और स्व-रोज़गार व्यक्ति शामिल हैं – के पास ईपीएफ के बराबर संरचित, दीर्घकालिक सेवानिवृत्ति बचत तंत्र तक पहुंच नहीं है। एक स्वैच्छिक भविष्य निधि ढांचा इस अंतर को पाटने में मदद कर सकता है, ”ईवाई इंडिया में पीपुल एडवाइजरी सर्विसेज टैक्स के पार्टनर, पुनीत गुप्ता कहते हैं।वह सेवानिवृत्ति बचत से परे लाभों को देखता है। यह दीर्घकालिक वित्तीय अनुशासन को प्रोत्साहित कर सकता है, एक विश्वसनीय सामाजिक सुरक्षा संस्थान तक पहुंच प्रदान कर सकता है, और तब भी सेवानिवृत्ति बचत की निरंतरता बना सकता है जब व्यक्ति वेतनभोगी रोजगार, स्व-रोज़गार और गिग काम के बीच स्थानांतरित होते हैं। “अगर कर प्रोत्साहन और एक सरल डिजिटल अनुभव के साथ, यह पारंपरिक रोजगार व्यवस्था के बाहर श्रमिकों के लिए एक आकर्षक बचत विकल्प बन सकता है,” वे कहते हैं।पुनीत गुप्ता बताते हैं कि भविष्य निधि लाभ ऐतिहासिक रूप से औपचारिक रोजगार और पेरोल-आधारित योगदान से जुड़ा हुआ है। “हालांकि, सामाजिक सुरक्षा संहिता, 2020 ने एक विधायी ढांचा तैयार किया है जो सरकार को पारंपरिक रूप से संगठित कार्यबल के बाहर गिग श्रमिकों, प्लेटफ़ॉर्म श्रमिकों, स्व-रोज़गार व्यक्तियों और अन्य श्रेणियों तक सामाजिक सुरक्षा लाभ बढ़ाने की अनुमति देता है,” उन्होंने टीओआई को बताया।

उनका मानना ​​है कि एक स्वैच्छिक भविष्य निधि ढांचा लाखों व्यक्तियों के लिए औपचारिक सेवानिवृत्ति बचत प्रणाली में भाग लेने का मार्ग बना सकता है, भले ही उनके रोजगार की प्रकृति कुछ भी हो।वे कहते हैं, ”ईपीएफओ 3.0 और ईपीएफ इकोसिस्टम के व्यापक आधुनिकीकरण के साथ देखा जाए तो यह प्रस्ताव सामाजिक सुरक्षा के अधिक समावेशी, पोर्टेबल और प्रौद्योगिकी-सक्षम मॉडल की ओर बदलाव को दर्शाता है जो आज के कार्यबल की वास्तविकताओं से जुड़ा है।”कुलदीप कुमार बताते हैं कि सितंबर 2014 में कर्मचारी पेंशन योजना (ईपीएस) में किए गए बदलावों के बाद, 15,000 रुपये से अधिक मासिक वेतन वाले ईपीएफ में शामिल होने वाले कर्मचारी आमतौर पर ईपीएस के सदस्य बनने के लिए पात्र नहीं हैं। उन्होंने टीओआई को बताया, ”नतीजतन, ऐसे कई कर्मचारी एनपीएस जैसे सेवानिवृत्ति उत्पादों पर भरोसा करते हैं, खासकर इससे जुड़े कर लाभों के कारण।”

चुनौतियाँ

लेकिन भले ही प्रस्ताव पर काम चल रहा हो, इसके कार्यान्वयन में सबसे बड़ी चुनौती निरंतर और नियमित भागीदारी सुनिश्चित करने से उत्पन्न हो सकती है। विशेषज्ञों का कहना है कि पारंपरिक भविष्य निधि योगदान के काम करने का सबसे बड़ा कारण इसका वेतन से जुड़ा होना और नियोक्ताओं द्वारा श्रमिकों की ओर से पैसा जमा करना है।ईवाई के पुनीत गुप्ता कहते हैं, “सबसे बड़ी चुनौती भागीदारी और योगदान निरंतरता होगी। पारंपरिक ईपीएफ प्रभावी ढंग से काम करता है क्योंकि योगदान पेरोल से जुड़ा होता है और हर महीने स्वचालित रूप से किया जाता है। गिग श्रमिकों और स्व-रोज़गार व्यक्तियों को पूरा करने वाले एक स्वैच्छिक ढांचे को अनियमित आय पैटर्न, अलग-अलग योगदान क्षमताओं और बदलती कार्य व्यवस्था से निपटने की आवश्यकता होगी।”EY विशेषज्ञ एक और चुनौती की ओर इशारा करते हैं: सही उपयोगकर्ता अनुभव डिज़ाइन करना। विभिन्न शैक्षिक और आर्थिक पृष्ठभूमि वाले श्रमिकों के लिए पंजीकरण, योगदान, खाता प्रबंधन और निकासी काफी सरल होनी चाहिए। उनका कहना है कि ईपीएफओ 3.0 भागीदारी को निर्बाध बनाने के लिए आवश्यक डिजिटल बुनियादी ढांचा प्रदान करके यहां महत्वपूर्ण भूमिका निभा सकता है।अंत में, सही प्रोत्साहन संरचना बनाना महत्वपूर्ण है। “लोगों को अपनी आय का एक हिस्सा दीर्घकालिक सेवानिवृत्ति बचत के लिए समर्पित करने में स्पष्ट मूल्य समझना चाहिए। कर लाभ, पोर्टेबिलिटी, पहुंच में आसानी, पारदर्शिता और प्रशासन में विश्वास सभी गोद लेने को प्रभावित करने वाले महत्वपूर्ण कारक होंगे, ”गुप्ता कहते हैं।

सार्वभौमिक सेवानिवृत्ति योजना की ओर बढ़ रहे हैं

इस प्रस्ताव को व्यापक रूप से सार्वभौमिक पेंशन योजना की दिशा में भारत के निर्णायक कदम के रूप में देखा जा रहा है। वास्तव में, विशेषज्ञों का मानना ​​है कि यह सबसे समावेशी सेवानिवृत्ति विकल्पों में से एक हो सकता है।कुलदीप कुमार का कहना है कि प्रस्तावित योजना की प्रमुख शक्तियों में से एक ईपीएफओ-प्रशासित योजना से जुड़ा आत्मविश्वास हो सकता है। ऐतिहासिक रूप से, ईपीएफओ ने ईपीएफ संचय पर अपेक्षाकृत स्थिर और प्रतिस्पर्धी वार्षिक ब्याज दरों की घोषणा की है, और कुछ निश्चित अवधि में इनकी तुलना बाजार से जुड़े निवेश विकल्पों से उपलब्ध रिटर्न के साथ अनुकूल रूप से की गई है। “यह सेवानिवृत्ति बचतकर्ताओं को प्रभावित कर सकता है जो बाजार की अस्थिरता पर अधिक स्थिरता पसंद करते हैं, हालांकि योजना का अंतिम आकर्षण अंततः इसके विस्तृत डिजाइन, योगदान संरचना, निकासी लचीलेपन और इसके द्वारा दिए जाने वाले रिटर्न पर निर्भर करेगा,” वे कहते हैं।

“इसमें भारत का सबसे समावेशी सेवानिवृत्ति बचत मंच बनने की क्षमता है क्योंकि पात्रता नियोक्ता के बजाय व्यक्ति द्वारा संचालित होगी। ऐतिहासिक रूप से, भविष्य निधि लाभों तक पहुंच इस बात पर निर्भर करती है कि कोई व्यक्ति कहां काम करता है और क्या प्रतिष्ठान ईपीएफ ढांचे के भीतर आता है। यह प्रस्ताव बातचीत को रोजगार-आधारित कवरेज से व्यक्तिगत भागीदारी में बदल देता है, “पुनीत गुप्ता कहते हैं।“हालांकि भारत में पहले से ही ईपीएफ, पीपीएफ और एनपीएस जैसे बचत और पेंशन उत्पाद हैं, ईपीएफओ के माध्यम से प्रशासित एक सार्वभौमिक पीएफ ढांचा अद्वितीय होगा क्योंकि यह विभिन्न प्रकार के काम करने वाले लोगों को एक सामान्य सेवानिवृत्ति बचत पारिस्थितिकी तंत्र में भाग लेने की अनुमति दे सकता है। क्या यह अंततः वास्तव में सार्वभौमिक हो जाता है, यह गोद लेने के स्तर, पहुंच में आसानी और योजना में प्रतिभागियों के विश्वास पर निर्भर करेगा।”