विदेशों में धन स्थानांतरित करने की इच्छा रखने वाले कई भारतीयों को हाई स्ट्रीट बैंकों की कड़ी जांच का सामना करना पड़ रहा है, जो धन की उत्पत्ति के पीछे विस्तृत सबूत प्रदान करने की मांग कर रहे हैं। ऐसा तब हुआ है जब अमेरिकी डॉलर के मुकाबले रुपये में गिरावट जारी है और कई लोग अपने धन को विदेश स्थानांतरित करने के लिए दौड़ रहे हैं। ईटी की एक रिपोर्ट के अनुसार, पिछले महीने में, मुंबई मुख्यालय वाले कम से कम दो निजी क्षेत्र के बैंकों ने उच्च निवल मूल्य वाले व्यक्तियों (एचएनआई), अनिवासी भारतीयों (एनआरआई) और यहां तक कि एक फिल्म निर्माण कंपनी से विदेश भेजे जाने वाले प्रस्तावित धन के स्रोत को मान्य करने वाले चार्टर्ड अकाउंटेंट-प्रमाणित प्रशंसापत्र प्रस्तुत करने के लिए कहा है। कई मामलों में, ग्राहकों को यह भी बताया गया कि प्रमाणीकरण उनकी पसंद के सीए के बजाय बैंक के पैनल में शामिल एकाउंटेंट से होना चाहिए।
विदेशी फंड ट्रांसफर के नियम
ये जाँचें तब भी की जाती हैं जब नियामक ढाँचा पहले से ही स्पष्ट सीमाएँ और शर्तें निर्धारित करता है। ईटी के अनुसार, भारतीय रिजर्व बैंक की उदारीकृत प्रेषण योजना (एलआरएस) के तहत, निवासी व्यक्ति विदेशी निवेश, संपत्ति खरीद, यात्रा और अन्य अनुमत उद्देश्यों के लिए सालाना 250,000 डॉलर तक भेज सकते हैं। एनआरआई को भारत में संपत्ति बेचने के बाद प्रति वर्ष 1 मिलियन डॉलर तक स्वदेश लौटने की अनुमति है। अलग से, व्यवसायों को विदेशी विक्रेताओं और सेवा प्रदाताओं को भुगतान करने के लिए चालू खातों से जावक प्रेषण करने की अनुमति है, जैसे कि एक फिल्म निर्माता विदेशी स्थानों पर होटल में ठहरने और शूटिंग के खर्चों को कवर करने के लिए धन हस्तांतरित करता है। जयंतीलाल ठक्कर एंड कंपनी के पार्टनर राजेश पी शाह ने ईटी को बताया, “आरबीआई नियमों के तहत, एलआरएस के तहत केवल अपना फंड ही भेजा जा सकता है।”
अधिक नियम
जब अनिवासी साधारण (एनआरओ) खातों से प्रेषण की बात आती है, तो प्रतिबंध विशेष रूप से कड़े होते हैं, जहां उधार ली गई धनराशि का उपयोग नहीं किया जा सकता है।एनआरओ खाते भारत में अर्जित आय का प्रबंधन करने के लिए एनआरआई द्वारा रखे गए रुपये-मूल्य वाले खाते हैं। सावधि जमा पर ब्याज, किराये की आय और लाभांश के अलावा, भुनाए गए म्यूचुअल फंड और भारत में संपत्ति की बिक्री से प्राप्त आय आमतौर पर इन खातों में जमा की जाती है। सीए फर्म पीआर भूटा एंड कंपनी के संस्थापक पंकज भुटा के अनुसार, हालिया प्रवर्तन कार्रवाई बैंकों के दृष्टिकोण को प्रभावित कर सकती है। उन्होंने एक अपीलीय न्यायाधिकरण द्वारा एक अग्रणी बैंक पर लगाए गए जुर्माने की ओर इशारा करते हुए कहा कि अधिकृत डीलर बैंक केवल बाहरी प्रेषण के लिए बिचौलिए के रूप में कार्य नहीं कर सकते हैं और यह सुनिश्चित करने के लिए उचित परिश्रम करना चाहिए कि लेनदेन फेमा नियमों का अनुपालन करता है। आरबीआई के नियमों के तहत, एनआरओ शेष से जावक प्रेषण केवल भारत में वैध प्राप्य से प्राप्त किया जाना चाहिए और अन्य एनआरओ खातों से उधार या हस्तांतरण से नहीं आ सकता है। “इसलिए, एक अधिकृत डीलर बैंक इस तरह के प्रेषण को संसाधित करने से पहले धन के स्रोत को सत्यापित करने के लिए बाध्य महसूस कर सकता है। हालांकि, उत्प्रवास पर आवासीय स्थिति में ‘निवासी’ से ‘अनिवासी’ में परिवर्तन से जुड़े मामलों में एक अजीब चुनौती उत्पन्न होती है। बचत बैंक खाते [which are subsequently redesignated as NRO accounts] इसमें अक्सर कई वर्षों से जमा शेष राशि होती है, जिससे धन के स्रोत की सटीक पहचान करना मुश्किल हो जाता है। कुछ मामलों में, शुरू में आयकर रिटर्न प्रस्तुत करने के बावजूद, हमारे ग्राहकों को अतिरिक्त रूप से यह स्थापित करने के लिए कई वर्षों के वेतन प्रमाण पत्र प्रदान करने की आवश्यकता होती है कि धन उनकी अपनी आय से उत्पन्न हुआ है, ”भूटा ने कहा। कॉर्पोरेट प्रेषण के लिए स्थिति अलग है। जबकि एलआरएस और एनआरओ-संबंधित हस्तांतरण उधार ली गई धनराशि के उपयोग पर रोक लगाते हैं, विदेशी विक्रेताओं को भुगतान करते समय व्यवसायों को ऐसे किसी प्रतिबंध का सामना नहीं करना पड़ता है। इन भुगतानों की कोई ऊपरी सीमा नहीं है और बैंक उधार सहित कार्यशील पूंजी से किया जा सकता है, बशर्ते बैंक विदेशी आपूर्तिकर्ताओं द्वारा बनाए गए चालान की प्रामाणिकता को सत्यापित करें। फिर भी, चिकित्सकों का कहना है कि ऐसे मामलों में बैंकों द्वारा धन के स्रोत पर सवाल उठाना असामान्य है। “लेकिन ऐसे मामलों में फंड स्रोतों का आकलन करना अजीब है,” एक अन्य व्यवसायी ने कहा। वर्षों से, कई अमीर भारतीय अपनी संपत्ति का एक हिस्सा विदेशों में स्थानांतरित कर रहे हैं, कंपनियां और ट्रस्ट स्थापित कर रहे हैं, एनआरआई रिश्तेदारों को धन हस्तांतरित कर रहे हैं, और मुद्राओं और अधिकार क्षेत्र में धन फैला रहे हैं। यह रणनीति अक्सर विविधीकरण लक्ष्यों और अगली पीढ़ी के लिए दीर्घकालिक योजना से प्रेरित होती है, जिनमें से कई लोग विदेश में बस जाते हैं। रुपये के नये निचले स्तर पर पहुंचने के साथ, अधिक धन भेजने की चाहत और तेज हो गई है। इस पृष्ठभूमि में, बैंकों की बढ़ी हुई सावधानी अब सबसे अधिक तीव्रता से महसूस की जा रही है, क्योंकि विदेशों में अधिक पैसा लगाने वाले ग्राहकों को बढ़ती अनुपालन बाधाओं का सामना करना पड़ रहा है।
विनियमों के साथ समस्याएँ
शाह ने कहा कि ऐसा लगता है कि बैंक पहले से तय नियमों के अलावा अतिरिक्त अनुपालन आवश्यकताओं को भी शामिल कर रहे हैं।“एक बार जब कोई सीए इसे प्रमाणित कर देता है, तो धन के स्रोत के बारे में पूछने के लिए अतिरिक्त प्रमाणपत्र की कोई आवश्यकता नहीं होनी चाहिए। लेकिन, बैंक अनुपालन टीमें अतिरिक्त दस्तावेज़ मांग रही हैं, जिससे ग्राहकों के लिए कागजी कार्रवाई बढ़ रही है।”उन्होंने आगे कहा कि हालांकि बैंकरों को अपना उचित परिश्रम करना चाहिए, लेकिन उन्हें ऐसी कोई चीज़ नहीं मांगनी चाहिए जो अनावश्यक हो। उन्होंने कहा, “पिछले एक महीने से कुछ बैंक अपने यहां सूचीबद्ध सीए से प्रमाणपत्र लेने पर भी जोर दे रहे हैं।”
